離岸基金和離岸信托管理財富的優(yōu)勢有什么不同？

信托是委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的，進行管理和處分的行為。

基金廣義是指為了某種目的而設(shè)立的具有一定數(shù)量的資金。主要包括信托投資基金、公積金、保險基金、退休基金，各種基金會的基金。

設(shè)立離岸信托的優(yōu)勢

1、財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓的情況下確保控制權(quán)

對于家族而言，財產(chǎn)權(quán)控制至為重要。不論交予誰管理，財產(chǎn)所有人都不愿意失去對財產(chǎn)的控制權(quán)或者此權(quán)力被削弱及弱化。因此，私人信托公司應(yīng)運而生，它成為家族財產(chǎn)治理的重要法律工具。

2、稅務(wù)籌劃功能

信托存續(xù)期間，信托資產(chǎn)如果產(chǎn)生增值，在沒有對受益人進行分配的時候，一般來說設(shè)立人和受益人都不需要繳納個人所得稅。

按照CRS的規(guī)定，金融機構(gòu)僅針對取得既得利益的信托受益人的金融資產(chǎn)進行信息收集并提交給當?shù)囟惥帧Ｒ虼耍瑢嶋H控制人通過PTC項下全權(quán)、不可撤銷、任意受益人且永續(xù)的離岸信托形式持有資產(chǎn)，可無具體分配計劃的前提下，從稅務(wù)角度規(guī)避受益人和資產(chǎn)信息的提前交換，并利用合規(guī)的稅務(wù)遞延策略進行財富規(guī)劃和配置。

3、隔離財產(chǎn)，避免風險

離岸信托有很強的保護作用，能夠在個人資產(chǎn)和信托資產(chǎn)中間樹立起一道屏障，不論國內(nèi)發(fā)生任何情況，都不會對離岸信托中的資產(chǎn)造成影響。

如在遭遇婚變時，因為信托是獨立財產(chǎn)，可以避免因婚姻問題等分割家族財富。

在當前經(jīng)濟下行，在面臨債務(wù)危機的時候，離岸信托的存在就顯得十分有價值。因為信托資產(chǎn)成立后，就會從個人財產(chǎn)中分割出來，是獨立運作的資產(chǎn)，它不能被抵債、清算等。一旦發(fā)生債務(wù)糾紛或者破產(chǎn)時，企業(yè)存在銀行的錢、房產(chǎn)、股票、基金等全部將被查封、凍結(jié)。這種情況之下，如果設(shè)有離岸家族信托，個人就不會因為公司破產(chǎn)而破產(chǎn)，所以越來越多的富豪借助離岸家族信托基金開規(guī)避風險。

4、離岸區(qū)域的私隱性高

離岸信托視客戶隱私為生命，信托的契約內(nèi)容、條款及財產(chǎn)都是嚴格保密的，絕不對外公開，給客戶百分之百的安全感保障。

離岸基金的優(yōu)勢

離岸基金是指不在注冊地進行投資運作的基金，基本上是根據(jù)基金發(fā)行公司注冊地以及計價幣種，由離岸基金公司發(fā)行、募集，再由國內(nèi)投資者進行申購。

離岸基金累計資本收益、股利、分紅大多為最低或零稅率。這使得基金跑贏同業(yè)的機會得到提高，且放大了基金經(jīng)理、顧問和管理員獲取的利潤空間，而監(jiān)管條件的寬松使得基金容易成立，由于有大量外部供應(yīng)商提供配套服務(wù)，后臺運行和管理成本大幅降低，這種靈活性與積極性為基金有效運行提供了基礎(chǔ)。離岸基金的具體優(yōu)勢總結(jié)為以下幾點：

1、避免雙重征稅；

2、可以向有限合伙人進行實物分配；

3、基金普通合伙人在很大程度上可以控制合伙企業(yè)；

4、普通合伙人可以分享基金的利潤，而且可以享受資本利得稅待遇而非普通所得稅待遇；

5、具有操作靈活性和商業(yè)保密性；

離岸基金屬于離岸市場中的一環(huán)，實際上許多在法律上尚待定的業(yè)務(wù)，都是通過在離岸市場注冊公司來完成的，這樣可以在一定程度上避免法律風險。