BVI公司盡職調查的要求及范圍

BVI公司在注冊的時候需要對董事進行盡職調查，BVI公司在進行金融等交易前也需要做盡職調查，到底什么是盡職調查呢？盡職調查一般是指投資人在與目標企業達成初步合作意向后，經協商一致，對企業的歷史數據和文檔、管理人員的背景、市場風險、管理風險、技術風險和資金風險做全面深入的審核。

VI公司盡職調查要求

1.要求所有金融機構必須以書面形式確認并識別金融賬戶外國個人持有人或者外國實際控權人所得稅稅務居民身份所歸屬的稅務管轄區。要求金融機構必須以書面形式確認并識別外國公司所持有賬戶的所屬稅務管轄區。識別依據主要以所得稅出發或者類似所得稅稅種作為識別外國賬戶持有人涉稅信息的依據。

2.嚴格遵從世界經合組織OECD所制定的CRS金融賬戶涉稅信息盡職調查的各項程序。

3.保障所有在各項法案要求下所取得的涉稅信息在各個金融機構留存至少6年時間。

BVI公司盡職調查的范圍

1.業務盡職調查，涵蓋市場分析、競爭地位、客戶關系、定價能力、供應鏈、環保和監管等問題。

2.財務盡職調查，涵蓋企業的歷史經營業績、未來盈利預測、現金流、運營資金、融資結構、資本性開支以及財務風險敏感度分析等內容。

3.法律盡職調查，涵蓋歷史原則問題、主要股東情況、高級管理人員、債務及對外擔保情況、重大合同、訴訟及仲裁、稅收及政府優惠政策等。