香港信托公司設(shè)立及信托牌照申請(qǐng)指南

香港是全球著名的金融中心和經(jīng)濟(jì)體，低稅率、稅種少是香港稅收的標(biāo)簽，完善的法律體現(xiàn)，開(kāi)放的金融市場(chǎng)，使得香港信托具有安全性和可靠性，也因此很多投資者在香港設(shè)立信托公司。設(shè)立信托公司比注冊(cè)香港普通公司的要求會(huì)嚴(yán)格很多，而且還需要辦理香港信托牌照。

設(shè)立香港信托公司需滿足的法律要求

1、該公司在其組織章程大綱所列的公司宗旨只限于《受托人條例》第81條所列的某些或所有宗旨；

2、公司的已發(fā)行股本不少于港幣3,000,000元；

3、已發(fā)行股本中至少有港幣3,000,000元是真正以現(xiàn)金代價(jià)已繳足股款者(須提交董事確認(rèn)書(shū))；

4、已妥為委任董事局(公司須最少有兩名董事)；

5、公司己：

(1)以庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)的名義(即以[庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)作為(擬注冊(cè)為信托公司的名稱(chēng))的代表」開(kāi)立賬戶)，將一筆不少于港

幣1500,000元的款項(xiàng)，存放于《銀行業(yè)條例》(第155章)第2條所指的認(rèn)可機(jī)構(gòu)，已將該認(rèn)可機(jī)構(gòu)就該款額發(fā)出的收據(jù)，呈交庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)；或

(2)以庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)的名義，將一筆不少于港幣1 ，500，000元的款項(xiàng)，存放于《銀行業(yè)條例》第2條所指的銀行的附屬財(cái)務(wù)公司，并把將該財(cái)務(wù)公司就該款額發(fā)出的收據(jù)，交庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)；或

(3)將《銀行業(yè)條例》第2條所指的銀行按庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)所接受的條款而提供的擔(dān)保書(shū)，存放于庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)；及

6、公司有能力在無(wú)須動(dòng)用。存放于庫(kù)務(wù)署署長(zhǎng)的款項(xiàng)的情況下，履行該公司在它對(duì)其股東的法律責(zé)任以外的義務(wù)(須提交董事確認(rèn)書(shū))。

香港信托牌照申請(qǐng)條件

在香港經(jīng)營(yíng)信托或公司服務(wù)業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)香港TCSP牌照，信托牌照申請(qǐng)條件如下：

1、適當(dāng)人選：

申請(qǐng)人(或其任何合伙人 / 董事 / 最終擁有人)在申請(qǐng)時(shí)需遞交TCSP牌照申請(qǐng)表+適當(dāng)人選陳述表+有效商業(yè)登記證明等文件，供注冊(cè)處判斷是否遵從《打擊洗錢(qián)條例》以及所載于申請(qǐng)表中的規(guī)定，來(lái)評(píng)定申請(qǐng)人是否屬于適當(dāng)人選。

2、豁免人選：

以下人選無(wú)需進(jìn)入是否屬適當(dāng)人選的評(píng)定流程，直接遞交有關(guān)申請(qǐng)表+證明文件即可：政府、認(rèn)可機(jī)構(gòu)(根據(jù)《銀行業(yè)條例》所界定的機(jī)構(gòu))、持牌法團(tuán)(前提是該業(yè)務(wù)附屬于該法團(tuán)的主要業(yè)務(wù))、會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士(根據(jù)《專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師條例》注冊(cè)的會(huì)計(jì)師/執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師)、·法律專(zhuān)業(yè)人士(根據(jù)《法律執(zhí)業(yè)者條例》所界定的律師)。

3、持續(xù)責(zé)任：

持牌人須配合公司注冊(cè)處，允許執(zhí)法人員進(jìn)行視察，以確定持牌人是否已遵從《打擊洗錢(qián)條例》的規(guī)定。視察包括查閱和復(fù)制或復(fù)印任何關(guān)于該持牌人所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)或所進(jìn)行的任何交易的紀(jì)錄或文件，以及就該等紀(jì)錄或文件作出查詢(xún)。持牌人如未能讓執(zhí)法人員取覽該等紀(jì)錄或文件、回答任何關(guān)于該等紀(jì)錄或文件的問(wèn)題或交出該等紀(jì)錄或文件，即屬犯罪，可被處罰款及監(jiān)禁。

牌照有效期為3年，載有持牌人的姓名，名稱(chēng)及營(yíng)業(yè)地址。持牌人需在以下改變發(fā)生之日起1個(gè)月內(nèi)向處長(zhǎng)申報(bào)改變。