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信托和基金有什么區(qū)別？離岸信托和離岸基金哪個更有優(yōu)勢？

關(guān)于信托和基金很多人會將二者混為一談，以為信托就是基金，其實兩者是不同概念的，是有區(qū)別的。信托和基金有什么區(qū)別呢？信托是委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的，進(jìn)行管理和處分的行為。基金廣義是指為了某種目的而設(shè)立的具有一定數(shù)量的資金。主要包括信托投資基金、公積金、保險基金、退休基金，各種基金會的基金。從會計角度透析，基金是一個...

信托和基金的區(qū)別
設(shè)立離岸信托的優(yōu)勢
離岸基金的優(yōu)勢

信托和基金的區(qū)別

關(guān)于信托和基金很多人會將二者混為一談，以為信托就是基金，其實兩者是不同概念的，是有區(qū)別的。信托和基金有什么區(qū)別呢？

信托是委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的，進(jìn)行管理和處分的行為。

基金廣義是指為了某種目的而設(shè)立的具有一定數(shù)量的資金。主要包括信托投資基金、公積金、保險基金、退休基金，各種基金會的基金。從會計角度透析，基金是一個狹義的概念，意指具有特定目的和用途的資金。

設(shè)立離岸信托的優(yōu)勢

1、財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓的情況下確保控制權(quán)

對于家族而言，財產(chǎn)權(quán)控制至為重要。不論交予誰管理，財產(chǎn)所有人都不愿意失去對財產(chǎn)的控制權(quán)或者此權(quán)力被削弱及弱化。因此，私人信托公司應(yīng)運(yùn)而生，它成為家族財產(chǎn)治理的重要法律工具。

2、稅務(wù)籌劃功能

信托存續(xù)期間，信托資產(chǎn)如果產(chǎn)生增值，在沒有對受益人進(jìn)行分配的時候，一般來說設(shè)立人和受益人都不需要繳納個人所得稅。

按照CRS的規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)僅針對取得既得利益的信托受益人的金融資產(chǎn)進(jìn)行信息收集并提交給當(dāng)?shù)囟惥帧Ｒ虼耍瑢嶋H控制人通過PTC項下全權(quán)、不可撤銷、任意受益人且永續(xù)的離岸信托形式持有資產(chǎn),可無具體分配計劃的前提下,從稅務(wù)角度規(guī)避受益人和資產(chǎn)信息的提前交換，并利用合規(guī)的稅務(wù)遞延策略進(jìn)行財富規(guī)劃和配置。

3、隔離財產(chǎn)，避免風(fēng)險

離岸信托有很強(qiáng)的保護(hù)作用，能夠在個人資產(chǎn)和信托資產(chǎn)中間樹立起一道屏障，不論國內(nèi)發(fā)生任何情況，都不會對離岸信托中的資產(chǎn)造成影響。

如在遭遇婚變時，因為信托是獨立財產(chǎn)，可以避免因婚姻問題等分割家族財富。

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行，在面臨債務(wù)危機(jī)的時候，離岸信托的存在就顯得十分有價值。因為信托資產(chǎn)成立后，就會從個人財產(chǎn)中分割出來，是獨立運(yùn)作的資產(chǎn)，它不能被抵債、清算等。一旦發(fā)生債務(wù)糾紛或者破產(chǎn)時，企業(yè)存在銀行的錢、房產(chǎn)、股票、基金等全部將被查封、凍結(jié)。這種情況之下，如果設(shè)有離岸家族信托，個人就不會因為公司破產(chǎn)而破產(chǎn)，所以越來越多的富豪借助離岸家族信托基金開規(guī)避風(fēng)險。

4、離岸區(qū)域的私隱性高

離岸信托視客戶隱私為生命，信托的契約內(nèi)容、條款及財產(chǎn)都是嚴(yán)格保密的，絕不對外公開，給客戶百分之百的安全感保障。

離岸基金的優(yōu)勢

離岸基金是指不在注冊地進(jìn)行投資運(yùn)作的基金，基本上是根據(jù)基金發(fā)行公司注冊地以及計價幣種，由離岸基金公司發(fā)行、募集，再由國內(nèi)投資者進(jìn)行申購。

離岸基金累計資本收益、股利、分紅大多為最低或零稅率。這使得基金跑贏同業(yè)的機(jī)會得到提高，且放大了基金經(jīng)理、顧問和管理員獲取的利潤空間，而監(jiān)管條件的寬松使得基金容易成立，由于有大量外部供應(yīng)商提供配套服務(wù)，后臺運(yùn)行和管理成本大幅降低，這種靈活性與積極性為基金有效運(yùn)行提供了基礎(chǔ)。離岸基金的具體優(yōu)勢總結(jié)為以下幾點：

1、避免雙重征稅；

2、可以向有限合伙人進(jìn)行實物分配；

3、基金普通合伙人在很大程度上可以控制合伙企業(yè)；

4、普通合伙人可以分享基金的利潤，而且可以享受資本利得稅待遇而非普通所得稅待遇；

5、具有操作靈活性和商業(yè)保密性；

離岸基金屬于離岸市場中的一環(huán)，實際上許多在法律上尚待定的業(yè)務(wù)，都是通過在離岸市場注冊公司來完成的，這樣可以在一定程度上避免法律風(fēng)險。

不管是離岸基金還是離岸信托都具有稅務(wù)籌劃、隱蔽性好、規(guī)避風(fēng)險等功能，但是兩者概念不可混為一談，在資產(chǎn)進(jìn)行全球配置的時候是選擇離岸基金還是離岸信托還需根據(jù)自己的情況而定。不管是離岸基金還是信托都會存在一定的利弊，因此設(shè)計架構(gòu)的時候一定要謹(jǐn)慎，不可盲目跟風(fēng)。

我們的優(yōu)勢

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包括財富雜志全球500強(qiáng)至初創(chuàng)公司等不同規(guī)模的企業(yè)。
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1,800+ 中國上市公司

為于中國香港和中國內(nèi)地上市的1,800多間公司提供投資者和首次招股等服務(wù)。
~2,500 亞洲地區(qū)上市公司

為新加坡及馬來西亞600多間上市公司提供服務(wù)。

全球47個地區(qū)設(shè)有辦事處 (部分地區(qū))

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行業(yè)：汽車、引擎和動力設(shè)備、自動駕駛
公司：復(fù)星
行業(yè)：工業(yè)和建造業(yè)
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行業(yè)：汽車、飛機(jī)、引擎和動力設(shè)備
公司：三菱重工
行業(yè)：工業(yè)設(shè)備, 工業(yè)和建造業(yè), 可再生能源與環(huán)境, 機(jī)械, 運(yùn)輸
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行業(yè)：運(yùn)輸
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瑞豐德永讓我更加專心于產(chǎn)品和團(tuán)隊，服務(wù)非常專業(yè)。和瑞豐德永合作，省心！
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專業(yè)的服務(wù)，專業(yè)的知識，瑞豐德永，值得信賴的合作伙伴。
羅先生 GAITELY經(jīng)理

在這次的服務(wù)過程中，現(xiàn)在的商務(wù)人員服務(wù)細(xì)致，專業(yè)認(rèn)真，達(dá)到了我們的工作要求，十分滿意。
李先生海康威視總經(jīng)理

工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)，各階段進(jìn)度把握合理，準(zhǔn)確地滿足了我們對該項目的要求，希望未來有更多方面的緊密合作。

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