服務分類

注冊英國公司投資者最關心的問題：報稅和稅收減免優惠

英國稅收的問題不是在注冊英國公司后考慮的問題，而是在注冊前的市場調研中就應該考慮的問題，將稅籌規劃好之后再注冊英國公司才有利于企業的后續發展，可以避免經營過程中陷入重稅負的困境。英國政府對在英國注冊的公司主要征收的稅種有企業所得稅、增值稅VAT、個人所得稅。1、英國公司稅：公司稅依據每年的財政年度規定的稅率報稅（4月1日至次年的3月31日），英國公司所得稅也稱為‘公司稅’或...

英國對英國公司征收哪些稅
英國公司稅收減免優惠
英國公司報稅

英國對英國公司征收哪些稅

英國稅收的問題不是在注冊英國公司后考慮的問題，而是在注冊前的市場調研中就應該考慮的問題，將稅籌規劃好之后再注冊英國公司才有利于企業的后續發展，可以避免經營過程中陷入重稅負的困境。英國政府對在英國注冊的公司主要征收的稅種有企業所得稅、增值稅VAT、個人所得稅。

1、英國公司稅：公司稅依據每年的財政年度規定的稅率報稅（4 月1 日至次年的 3 月 31 日），英國公司所得稅也稱為‘公司稅’或‘法人稅’，是對法人實體利潤所得征收的一種稅。

2、英國增值稅：VAT（Value Added Tax），稅率是20%。是指在英國經營期間，提供服務或商品而產生的增值部分所征收的賦稅。主要納稅人包括：在英國提供應稅的勞務、合伙企業團體、從事進出口業務人員等等。

3、個人所得稅：個人所得稅需要按照納稅年度進行申報（4 月 6 日至次年的 4月 5 日）。個人所得稅由雇主從員工的薪金中代為扣除，每付一次薪水扣除一次稅，即所謂的所得稅預扣法。每個員工都有一個 PAYE 號碼，公司會計根據員工不同的納稅稅率代繳相應的稅金。所得稅除了針對工資以外，以下類別的收入也需要繳納稅金：每年的分紅獎金、股息、養老金收入、房屋出租的租金收入等。

除此之外，英國地方政府還對企業征收一種統一營業稅，這是針對所有工商財產占用者征收的稅種，但北愛爾蘭取消了對工業財產的征稅。

英國公司在注冊的時候，如果注冊資本超過了100萬英鎊，就會產生厘印稅，稅率按照注冊資本的0.5%進行收取。

英國公司稅收減免優惠

在英國設立公司稅務上還有其它一些減免優惠。例如，企業在英開業之前7年內發生的成本，可作為開業當日發生的成本，這意味著這些成本可作為開業首年可減免的部分。同理，這7年中的資本預留也可當做開業當年資本預留，即可劃在頭年可征稅的利潤之外。如果企業出售資本貨物，就必須繳納公司稅，但也有較大的減免優患。近年來減免制度變得越來越復雜，但減免優惠的幅度卻越來越大。

如果企業出售資本貨物，就必須繳納公司稅，但也有較大的減免優惠。近年來減免制度變得越來越復雜，但減免優惠的幅度卻越來越大。資本虧損可以與資本收益或生意收入相抵消。有時，通過利用銷售所得購買類似的資產，可以避免繳稅。

通常，企業因為經營虧損可以要求減免。這些虧損可以通過同時期的其它收入或收益來抵消，或與前一年的利潤相抵消。經營虧損也可以與將來的利潤相抵消。

如果一個集團在英國擁有不止一個分公司，還可以要求集團減免優惠。即集團一個分公司的虧損可以由另一個分公司的利潤來抵消。如果一個公司是屬于一個財團，那么財團的減免優惠可以分成相應的虧損減免等份。例如，如果A、B和C公司擁有D公司同等股份，如果D公司虧損了，則A、B和C公司可各自要求D公司虧損減免的三分之一。大多數公司都是在到期九個月之后一次上繳其公司稅稅款，但大公司通常要預付部分稅款。

英國公司報稅

英國公司稅一般都按公司可征稅的年利潤量分三段征稅：

1、利潤不超過1w英鎊，為零稅率；

2、利潤在5w至30w英鎊之間，稅率為19%；

3、利潤超過150w英鎊，稅率為30%。

在英國的公司另外還要繳納的就是國民保險費，納入英國社會保障體系。NIC從公司雇員的工資中扣除。89英鎊以上的所有收入的納稅率是12.8%。NIC可從供征稅的利潤中扣除。

在英公司還必須登記繳納增值稅(VAT) 。

VAT是在開展和推動業務過程中，向貨物及服務供應的價值征收的稅。所登記的企業必須向其消費者收取VAT，并向其供應商繳納VAT；然后(通常每季度)向英國海關和消費稅局申報，多退少補。

需要注意的是，公司的年運營額超過6萬英鎊，必須申請增值稅號碼，得到該號碼后，該公司可以每季度享受英國稅務局的退稅待遇。

注冊英國公司后，不在英國本土經營，則不需要繳納任何稅款。根據英國稅務局的規定，如果公司沒有任何經營行為或不盈利，則該公司可以合法免稅。

英國公司在稅收上比其他歐洲國家會簡單很多，減免優惠也不少，很多中國企業在英國注冊公司并不在當地開展實質的經營，而是利用英國公司進行品牌推廣等，所以通常不需要交稅，只需一年繳納一次年審的費用，可以說運營成本是非常低的。

我們的優勢

47 辦事處

在全球21個國家/地區47個城市設有辦事處
2,800+ 員工

人員包括資深的專業領導層和擁有各相關專業資格的人員。
50,000+ 客戶

包括財富雜志全球500強至初創公司等不同規模的企業。
>40% 財富雜志全球500強企業

為財富雜志全球500強中40%的企業提供服務。
1,800+ 中國上市公司

為于中國香港和中國內地上市的1,800多間公司提供投資者和首次招股等服務。
~2,500 亞洲地區上市公司

為新加坡及馬來西亞600多間上市公司提供服務。

全球47個地區設有辦事處 (部分地區)

典型客戶案例

tricor卓佳 | 瑞豐德永服務客戶

公司：紅牛
行業：飲食業
公司：奧迪
行業：汽車、引擎和動力設備、自動駕駛
公司：復星
行業：工業和建造業
公司：KEEN, Inc.
行業：服裝與時裝
公司：本田
行業：汽車、飛機、引擎和動力設備
公司：三菱重工
行業：工業設備, 工業和建造業, 可再生能源與環境, 機械, 運輸
公司：天津軌道交通集團
行業：運輸
公司：萬華化學集團
行業：化工新材料
公司：諾貝爾集團
行業：建筑材料
公司：恒生電子
行業：金融軟件、網絡服務供應商
公司：海康威視
行業：安防產品、視頻處理技術、視頻分析技術
公司：中國城建
行業：建筑工程

客戶反饋

殷先生富來森集團經理

瑞豐德永讓我更加專心于產品和團隊，服務非常專業。和瑞豐德永合作，省心！
紀螢貝塔斯曼集團董事

專業的服務，專業的知識，瑞豐德永，值得信賴的合作伙伴。
羅先生 GAITELY經理

在這次的服務過程中，現在的商務人員服務細致，專業認真，達到了我們的工作要求，十分滿意。
李先生海康威視總經理

工作態度嚴謹，各階段進度把握合理，準確地滿足了我們對該項目的要求，希望未來有更多方面的緊密合作。

注冊英國公司投資者最關心的問題：報稅和稅收減免優惠

英國對英國公司征收哪些稅

英國公司稅收減免優惠

英國公司報稅

推薦

客觀評價香港優才的優點和缺點，來看看你是否適合申請

香港中學文憑考試（DSE），直通名校的橋梁

境外合規投資的方式，境外投資備案ODI要求

我們的優勢

47 辦事處

2,800+ 員工

50,000+ 客戶

>40% 財富雜志全球500強企業

1,800+ 中國上市公司

~2,500 亞洲地區上市公司

全球47個地區設有辦事處 (部分地區)

典型客戶案例

客戶反饋

殷先生富來森集團經理

紀螢貝塔斯曼集團董事

羅先生 GAITELY經理

李先生海康威視總經理

注冊英國公司投資者最關心的問題：報稅和稅收減免優惠

英國對英國公司征收哪些稅

英國公司稅收減免優惠

英國公司報稅

推薦

客觀評價香港優才的優點和缺點，來看看你是否適合申請

香港中學文憑考試（DSE），直通名校的橋梁

境外合規投資的方式，境外投資備案ODI要求

我們的優勢

47 辦事處

2,800+ 員工

50,000+ 客戶

>40% 財富雜志全球500強企業

1,800+ 中國上市公司

~2,500 亞洲地區上市公司

全球47個地區設有辦事處 (部分地區)

典型客戶案例

客戶反饋

殷先生 富來森集團經理

紀螢 貝塔斯曼集團董事

羅先生 GAITELY經理

李先生 海康威視總經理

殷先生富來森集團經理

紀螢貝塔斯曼集團董事

李先生海康威視總經理