近些年來，家族信托和家族辦公室都是非常熱門的財(cái)富管理工具，除了能傳承財(cái)務(wù)之外，還具有幫助家族企業(yè)規(guī)劃稅籌，制度稅務(wù)解決方案等功能。那些傳承百年的家族幾乎都是通過家族信托和家族辦公室來傳承和管理財(cái)富。

那么在家族信托和家族辦公室直接高凈值人士是如何選擇的呢？其實(shí)，家族信托只是家族辦公室的其中一項(xiàng)核心業(yè)務(wù)，也就是說家族信托<家族辦公室，設(shè)立家族辦公室的家族往往會(huì)通過家族信托去分配和管理家族財(cái)產(chǎn)。

家族辦公室包括但不限于以下服務(wù)：

1、家族信托

信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。

2、高端保險(xiǎn)

高端保險(xiǎn)一般包含終身壽險(xiǎn)、年金險(xiǎn)等，是較為普遍的財(cái)富傳承工具，其適用范圍更廣且應(yīng)用更為成熟。高端保險(xiǎn)依據(jù)保險(xiǎn)法賦予的資產(chǎn)隔離功能，為投保人在個(gè)人資產(chǎn)與其企業(yè)資產(chǎn)之間建立起一道有效的防火墻。

3、法律服務(wù)

圍繞客戶需求，為客戶提供針對(duì)性、差異化、定制性的專業(yè)法律建議及解決方案。為客戶提供法律咨詢服務(wù)，包括電話咨詢及當(dāng)面咨詢；同時(shí)，針對(duì)客戶面臨的復(fù)雜案例，提供客戶陪談及案例研討服務(wù)。

4、為客戶提供其他專項(xiàng)法律服務(wù)

專項(xiàng)法律服務(wù)是律師根據(jù)客戶自身要求，為其提供專項(xiàng)法律服務(wù)，如：出具法律意見書、財(cái)富傳承方案制定、合同審查、訴訟代理等。

5、財(cái)稅服務(wù)

（1）定制稅務(wù)解決方案

為“家族辦公室”客戶提供定制稅務(wù)解決方案，內(nèi)容包括：對(duì)于客戶所提出財(cái)稅問題的分析、引用的主要稅收法規(guī)及出處，稅務(wù)籌劃的方案及建議，以及風(fēng)險(xiǎn)提示。

（2）家族企業(yè)診斷式咨詢

針對(duì)家族企業(yè)發(fā)展過程中可能會(huì)遇到的企業(yè)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)管理，戰(zhàn)略導(dǎo)向、公司治理、內(nèi)部控制、并購重組與IPO以及企業(yè)“走出去”及國際化經(jīng)營等，提供診斷式服務(wù)。由合作機(jī)構(gòu)稅務(wù)專家團(tuán)隊(duì)現(xiàn)場調(diào)研家族企業(yè)，對(duì)企業(yè)管理層進(jìn)行訪談，梳理企業(yè)存在的主要問題，對(duì)企業(yè)不同崗位的高級(jí)管理人員提供針對(duì)性的培訓(xùn)，以及為企業(yè)高管提供決策建議。

家族辦公室設(shè)立后并不是萬無一失的，也需要維護(hù)和管理，從那些失敗的家族辦公室案例中，我們總結(jié)了常見的錯(cuò)誤：

1、不遵循最初設(shè)定的目標(biāo)

從計(jì)劃目標(biāo)的開始，所有關(guān)于財(cái)富的決定都是在考慮家族的愿景、價(jià)值觀和行動(dòng)計(jì)劃之后做出的。任何舉措或變化都應(yīng)反映這些潛在因素，通過建立一個(gè)持續(xù)的關(guān)鍵目標(biāo)和這些目標(biāo)背后的因素的體系。在這樣一個(gè)體系下，家族往往可以不受那些熱門投資（缺伐理性）或沒有任何意義投資的干擾，對(duì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方面有著極大的幫助。

但這并不意味著超級(jí)富豪在財(cái)富規(guī)劃方面是死板的。當(dāng)目標(biāo)發(fā)生足夠大的變化時(shí)，他們就會(huì)做出調(diào)整。但是這里最大的關(guān)鍵點(diǎn)是:要非常清楚你想要實(shí)現(xiàn)什么。雖然靈活是重要的，但任何做出主要調(diào)整或重大戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變的決定都應(yīng)經(jīng)過深思熟慮和仔細(xì)考慮。

2、與并不專業(yè)的人士一起工作

有一些家族辦公室的合作伙伴，即所謂的“專業(yè)人士”實(shí)際上是偽裝者，哪怕他們有良好的愿景，但由于缺乏必要的技能而使得他們可以提供的價(jià)值服務(wù)非常有限。

3、沒有征求其他意見和做壓力測試

“信任，但要核實(shí)”——家族辦公室應(yīng)該把這句話牢記在心。他們應(yīng)充分意識(shí)到，即使是他們對(duì)于雇傭的頂級(jí)專業(yè)人士或服務(wù)機(jī)構(gòu)有著很深的信任，但是他們不應(yīng)該認(rèn)為這些“光環(huán)“是家族辦公室最終取得成功的必要條件。在這里有一個(gè)核心要素——高度透明。

另一種避免風(fēng)險(xiǎn)的方式是壓力測試。壓力測試通常是在家辦想要評(píng)估現(xiàn)有策略時(shí)進(jìn)行的。這是一種檢查，看看他們在過去實(shí)施的措施是否仍然可行和有效，并具有持續(xù)性，以及事情是否如預(yù)期的那樣運(yùn)行。壓力測試就像年度體檢，可能沒有什么問題，但這是在問題變得嚴(yán)重之前發(fā)現(xiàn)問題的一個(gè)很好的方法。

不管是家族信托還是家族辦公室管理傳承財(cái)富，都要有一點(diǎn)清醒的認(rèn)知，這些財(cái)務(wù)管理工具都不是萬能的，經(jīng)濟(jì)形勢瞬息萬變，不管什么時(shí)候都要做好風(fēng)險(xiǎn)防控的工作，專業(yè)事專業(yè)人做。