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      境外投資備案需要準(zhǔn)備報(bào)送哪些資料?ODI備案及登記流程

      境內(nèi)企業(yè)走出去需要符合監(jiān)管程序,并且按照政策規(guī)定進(jìn)行登記備案,對(duì)符合要求的境外投資需要取得三個(gè)主管部門(mén)的核準(zhǔn)、備案或登記。分別為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)即相關(guān)地方發(fā)展和改革委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)改委)、商務(wù)部及相關(guān)地方商務(wù)部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)商務(wù)部門(mén))、相關(guān)地方外匯管理分局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)地方外管局)。ODI備案審批權(quán)限根據(jù)《11號(hào)文》的相關(guān)規(guī)定,海外投資項(xiàng)目采取核準(zhǔn)和備案兩種形式,目前實(shí)行核準(zhǔn)的管理方式僅限于投資主...

      ODI備案審批權(quán)限

      ODI備案審批權(quán)限

      境內(nèi)企業(yè)走出去需要符合監(jiān)管程序,并且按照政策規(guī)定進(jìn)行登記備案,對(duì)符合要求的境外投資需要取得三個(gè)主管部門(mén)的核準(zhǔn)、備案或登記。分別為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)即相關(guān)地方發(fā)展和改革委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)改委)、商務(wù)部及相關(guān)地方商務(wù)部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)商務(wù)部門(mén))、相關(guān)地方外匯管理分局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)地方外管局)。


      ODI備案審批權(quán)限

      根據(jù)《11號(hào)文》的相關(guān)規(guī)定,海外投資項(xiàng)目采取核準(zhǔn)和備案兩種形式,目前實(shí)行核準(zhǔn)的管理方式僅限于投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展的涉及敏感國(guó)家或涉及敏感行業(yè)的敏感類(lèi)項(xiàng)目,核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。

      中央管理企業(yè),不分投資額,報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委備案;

      地方企業(yè),投資額小于3億美元,投資主體注冊(cè)地省級(jí)政府發(fā)展改革部門(mén)備案;若投資額大于3億美元,則由省發(fā)改委轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)改委備案。


      申請(qǐng)ODI備案對(duì)企業(yè)的要求

      申請(qǐng)ODI備案對(duì)企業(yè)的要求

      1、境內(nèi)公司最好成立滿(mǎn)1年以上(成立時(shí)間不滿(mǎn)一年的企業(yè),無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的,一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準(zhǔn)或備案);

      2、最近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損;

      3、凈資產(chǎn)回報(bào)(收益)率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益,最好高于5%,越高越好;

      4、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額,最好低于78%,越低越好;

      5、股東背景、資金來(lái)源必須真實(shí)、合法。


      三大部門(mén)核準(zhǔn)登記備案要求

      三大部門(mén)核準(zhǔn)登記備案要求

      商務(wù)部:根據(jù)商務(wù)部2014年9月6日頒布的《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號(hào)),商務(wù)部門(mén)對(duì)企業(yè)境外投資實(shí)行備案實(shí)行“備案為主,核準(zhǔn)為輔”的管理模式。企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的,實(shí)行核準(zhǔn)管理,其他投資情形均適用備案管理。

      外管局:根據(jù)國(guó)家外匯管理局2009年7月13日發(fā)布的《關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》,中國(guó)企業(yè)境外直接投資的,須辦理境外直接投資前期費(fèi)用登記;此后,企業(yè)在獲得發(fā)改委和商務(wù)部門(mén)的核準(zhǔn)或備案后,辦理境外直接投資外匯登記。

      發(fā)改委:如果境內(nèi)企業(yè)海外投資時(shí),涉及國(guó)有企業(yè)或國(guó)有資產(chǎn),除進(jìn)行上述一般性的核準(zhǔn)、備案流程外,還可能需要得到國(guó)有資產(chǎn)主管部門(mén)的審批備案或核準(zhǔn)。企業(yè)應(yīng)在履行內(nèi)部決策程序后,具體實(shí)施前向市國(guó)資委報(bào)送備案材料。

      對(duì)于想要赴境外上市的公司而言,ODI備案是在實(shí)現(xiàn)境外投資過(guò)程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。如若因?qū)DI政策理解不正確而導(dǎo)致無(wú)法順利備案的話(huà),很可能影響公司無(wú)法順利在境外上市。因此,企業(yè)在境外上市之前,需要正確了解ODI政策的相關(guān)內(nèi)容以及操作流程。

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