境內(nèi)市場逐漸飽和，加上經(jīng)濟全球化加速，很多境內(nèi)企業(yè)開始向境外市場拓展業(yè)務(wù)，在境外貿(mào)易過程中會注冊海外公司以及開設(shè)離岸銀行賬戶來方便進(jìn)行貿(mào)易活動。除此之外，涉及境外直接投資的活動還需要辦理境外投資備案，即ODI備案。

注冊海外公司

海外公司注冊大多數(shù)國家地區(qū)的手續(xù)都非常簡單，完全可以找專業(yè)的注冊代理機構(gòu)代為完成，無須注冊人親臨注冊地。

海外公司無須每年召開股東大會及董事會，即使召開，其地點也可任意選擇，管理程序簡單，即可輕裝上陣，把全部精力投入到公司經(jīng)營管理中。

有了自己的海外公司，你將可以直接派你的業(yè)務(wù)骨干進(jìn)駐海外，當(dāng)然公司股東更可以自己自由出入國門，以掌握其多變的海外營銷信息，更可以參加當(dāng)?shù)氐亩唐谶M(jìn)修及各類專業(yè)展覽會以擴展見聞。

至于注冊海外公司的具體要求，不同國家地區(qū)的要求是不同的，詳情可咨詢?nèi)鹭S德永。

在海外經(jīng)營業(yè)務(wù)，離岸賬戶是少不了的，因為離岸賬戶在外匯收付上沒有限制，而且很多國家地區(qū)稅收低，方面進(jìn)行稅籌規(guī)劃。

一般而言在哪里注冊的離岸公司，多數(shù)會選擇注冊地的本地銀行賬戶，因為這樣操作會方便一些。例如：

在美國注冊的公司在美國銀行開戶，需要在美國當(dāng)?shù)卦O(shè)立實體辦公室并招聘雇員，按照美國的監(jiān)管每年進(jìn)行審計、報稅等，維護(hù)成本較高。

在新加坡注冊公司，選擇新加坡銀行開戶，選擇新加坡本地星展銀行DBS、大華銀行UOB、華僑銀行OCBC開戶會更加便利。

在香港注冊公司，選擇香港銀行開戶，由于香港銀行開戶門檻提高，監(jiān)管加強，所以現(xiàn)在申請香港銀行開戶并不如早些年那么容易，因此很多客戶會選擇新加坡銀行開戶。

現(xiàn)在很多企業(yè)如果要走出去，就需要辦理ODI（境外投資）備案，這是資金進(jìn)出的合規(guī)途徑之一。

ODI備案/核準(zhǔn)，是指根據(jù)國家發(fā)改委2017年頒布的《企業(yè)境外投資管理辦法》規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行上述活動應(yīng)遵守《企業(yè)境外投資管理辦法》而進(jìn)行的備案/核準(zhǔn)手續(xù)。

申請ODI備案企業(yè)的要求：

1、最近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；

2、凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，最好高于5%，越高越好；

3、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，最好低于78%，越低越好；

4、股東背景、資金來源必須真實、合法。

1、一般情況下，發(fā)改委備案和商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)可以同步操作進(jìn)行，主要原因是向兩大機構(gòu)所提交的材料幾乎-致。

2、如果想要提高OD|備案的成功率,則建議先辦理由商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)的《境外投資證書》；然后再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;

3、境內(nèi)企業(yè)在境外成立空殼公司，不展開實際境外投資業(yè)務(wù)的OD備案申請是不予通過的。

4、資金證明以提交企業(yè)近期三個月的存款證明為準(zhǔn)，具體證明開具時間以提交正式ODI備案申請所需材料之日為準(zhǔn)。

5、遞交的材料一定要實行預(yù)提交制; 即:在正式提交申請前，先將準(zhǔn)備遞交的材料提交至市級商務(wù)局經(jīng)外處審核和提供修改意見，根據(jù)修改意見,對遞交材料進(jìn)行修改和完善。

另外，以下三種情況是限制開展境外投資的：

1、 赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資；

2、房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資；

3、在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。

申請ODI非常繁雜，如果對相關(guān)法律法規(guī)理解不充分，不了解審批部門對不同行業(yè)的潛在資質(zhì)要求，不知道盡職調(diào)查和前期工作落實情況說明的具體要求等等，都有可能導(dǎo)致審批不通過，從而浪費了大量的時間和成本。