境內企業(yè)境外投資上市通常是采用紅籌架構和VIE架構的方式，要使得離岸架構等境外投資活動合法合規(guī)，那么就要根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定辦理境外投資ODI備案，獲得境外投資證書的企業(yè)才可開展境外投資活動。關于境外投資備案大家了解多少呢？

境外投資備案需要準備的資料

境外投資行為通常有新設和并購兩大類，不同類別需要準備不同的資料。

新設需要準備的材料：

1、基礎材料（商委&發(fā)改委） 

（1）投資主體注冊登記證明文件，即營業(yè)執(zhí)照正本復印件一份，加蓋公章

（2）投資資金來源的情況說明（商委）以及銀行存款證明 

（3）投資主體公司背景介紹 

（4）法人身份證 

（5）投資決議 

（6）最新經審計的投資主體財務報表 

（7）境內公司的股東以及實際控制人的介紹 

（8）本次投資對應的股權認購協(xié)議中英文版本

（9）可研報告

（10）跨境投資股權架構圖 

（11）對外投資設立企業(yè)相關章程 

2、申報材料 

（1）境外投資備案表/申請表（商委） 

（2）境外投資項目備案申請文件（發(fā)改委） 

（3）境外投資真實性承諾書（商委&發(fā)改委） 

（4）境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表（銀行） 

并購需要準備的材料

1、基礎材料（商委&發(fā)改委） 

（1）投資主體股東最新審計報告 

（2）投資主體背景介紹 

（3）項目公司盡職調查報告

（4）境外投資注冊證明文件（境外第一層，如有） 

（5）境外投資注冊證明文件（境外最終標的）即被投資標的境外公司證照 CI，以及股東名冊 ROM電子版掃描件。如有公司章程也望一并提供

（6）投資主體資金資信證明 

（7）投資協(xié)議 

（8）跨境投資股權架構圖 

2、申報文件： 

（1）境外投資備案表（商委） 

（2）境外投資項目備案申請文件（發(fā)改委） 

（3）境外投資真實性承諾書（商委&發(fā)改委）

（4）境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表（銀行） 

1、商務部門對境外投資行為的核準，頒發(fā) ODI 證書 

商務部/廳的核準和備案工作，主要是對境外投資項目真實性和項目風險性進行評估，并根據(jù)項目的不同情況，進行備案或核準操作。

至于對該項目采取備案還是審核，則需要依據(jù)項目本身的風險情況進行確定，如果項目處于敏感國家及地區(qū)、敏感行業(yè)的，則進行核準；而對于其他情況，則采取備案管理。 

2、發(fā)改委對境外投資項目的核準或者備案（國家級或省級） 

發(fā)改委核準備案的主要內容，是對境外投資項目本身情況進行了解，其中就包括項目本身的風險程度、項目規(guī)模、項目真實性進行全面評估。并根據(jù)項目本身的特點，確定進行項目備案還是項目審核操作。 

3、 銀行部門外匯審核（業(yè)務登記憑證） 

銀行部門外匯審核主要是向外匯管理局（外管局隸屬中國人民銀行）進行申報審批，需要注意的是，如果商務部和發(fā)改委審批未能通過，那么銀行部門也不會接受 ODI 審批申請。 

1、境外企業(yè)名稱（中文、外文）

2、國家/地區(qū)（中文、外文）

3、設立方式（新設、并購、其他）

4、投資主體

5、注冊資本

6、經營年限

7、投資總額（中方、外方）

8、經營范圍

9、申報文號

10、批準文號

11、備注

一般來說備案的主體需成立1年以上，否則很難。需要注意的是，獲得境外投資證書之后，若2年內企業(yè)未在境外開展投資，證書將自動失效。