私人信托PTC，家族財(cái)富管理中對(duì)PTC的運(yùn)用

與普通信托相比，PTC持有的資產(chǎn)形式更為豐富，而且PTC可以通過(guò)控制權(quán)架構(gòu)持有幾乎所有形式的資產(chǎn)，信托投資也更加靈活。PTC作為私人信托公司是由家族內(nèi)部成員設(shè)立、只能為單一家族或者關(guān)聯(lián)人提供受托人服務(wù)。由PTC擔(dān)任受托人的情況下，信托既能夠有效成立，資產(chǎn)又不流于外人之手。

家族財(cái)富管理中對(duì)PTC的運(yùn)用

1、設(shè)置PTC，以保留家族控制權(quán)，滿足設(shè)立家族信托的多樣化目的需求

PTC是由公司的董事會(huì)負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)管理，離岸中心對(duì)PTC董事會(huì)成員構(gòu)成的規(guī)定比較寬松。此時(shí)可以考慮PTC董事會(huì)成員由委托人、委托人家族成員、朋友或是其聘請(qǐng)的專業(yè)顧問(wèn)擔(dān)任，委托人及其家族成員可以此方式參與公司和家族信托的管理。因此，PTC能在一定程度上保持家族對(duì)信托管理和信托財(cái)產(chǎn)的控制權(quán)。并且，委托人可以根據(jù)其想法保留更多的管理權(quán)、投資權(quán)、處置權(quán)，滿足委托人設(shè)立家族信托的多樣化目的需求。

2、PTC有助于實(shí)現(xiàn)家族財(cái)富穩(wěn)定傳承

相對(duì)于自然人受托人，PTC不僅具有長(zhǎng)期存續(xù)的優(yōu)勢(shì)，還避免了持牌信托機(jī)構(gòu)擔(dān)任受托人而面臨的被兼并、解散或變更管理人員的風(fēng)險(xiǎn)，滿足了家族對(duì)受托人穩(wěn)定性的要求，并且在委托人去世后，可以根據(jù)其生前的意愿，由他信任的人或團(tuán)隊(duì)擔(dān)任董事會(huì)成員，按照委托人生前想法繼續(xù)管理及運(yùn)行PTC。

3、良好的保密性和安全性

PTC受益于離岸中心寬松的信托法律制度，公司需要對(duì)外披露的信息很少，且董事會(huì)成員大部分由家族成員和私人顧問(wèn)構(gòu)成，因此能有效隱藏信托所有權(quán)信息，確保家族事務(wù)、公司信息的安全性和保密性。

4、靈活性

PTC董事會(huì)成員大部分由家族成員和私人顧問(wèn)構(gòu)成，PTC更能及時(shí)有效地處理信托資產(chǎn)，免受持牌信托公司“謹(jǐn)慎商人原則”的影響。并且PTC能夠?qū)⒏鞣N形式的家族財(cái)產(chǎn)置入家族信托名下，能夠?yàn)榧易逍磐幸?guī)劃提供更大的靈活性，設(shè)計(jì)專屬于受托人的信托治理方案及特殊信托財(cái)產(chǎn)管理架構(gòu)。

5、成立便捷，管理和運(yùn)營(yíng)成本低廉

一般情況下，離岸中心對(duì)設(shè)立PTC的要求較為寬松，設(shè)立PTC比較便捷。

很多離岸國(guó)家和地區(qū)立法禁止PTC開(kāi)展?fàn)I業(yè)性信托業(yè)務(wù)，將PTC的受托業(yè)務(wù)嚴(yán)格限定在為信托家族擔(dān)任受托人，且不得收取報(bào)酬。相對(duì)于持牌信托公司按照信托財(cái)產(chǎn)一定比例收費(fèi)的方式，PTC的管理和運(yùn)營(yíng)成本無(wú)疑更為低廉。